■ 試算表
「風と土の家」でホテル・旅館・ペンションなどの宿泊施設を構築した場合の試算表の例です。
一泊の料金を4800円と設定した場合の収支を計算しました。
初期投資
【単位：千円】
| 項目 | 金額 |
備考 |
|---|---|---|
| 建物 | 350,000 | 7,000(１棟の価格) X 50棟 |
| 什器備品 | 10,000 | 200(１棟につき) X 50棟 |
| 開業諸経費 | 10,000 | |
| 土地賃貸料 | 0 | |
| 投資額 | 370,000 |
売上条件
| 休憩(昼） | 宿泊(夜） ※昼は休憩等にも活用が可能です | |
| 利用料 | 想定なし | １人４８００円 |
| 利用時間 | １時間単位で | 16時～翌10時 |
| 利用内容 | 飲食：１８００円朝夕の２食付き ８０％利用 | |
| 定休日 | なし | |
| １日売上 | 宿泊：4800円×4人×50棟＝960,000円 飲食：160人×1800円＝288000円 | |
| １日利用者数 | 4人×50 200人 飲食利用者 200人×80％＝160人 | |
【単位：千円】
| 稼働率の想定 | 宿泊売上 | 利用者数 | 飲食売上 | 利用者数 | 合計売上 |
|---|---|---|---|---|---|
| 100% | 960 | 200 | 288 | 160 | 1,248 |
| 50% | 480 | 100 | 144 | 80 | 624 |
| 40% | 384 | 80 | 115 | 64 | 499 |
| 30% | 288 | 60 | 86 | 48 | 374 |
収支予測（1年間）
初年度
【単位：千円】
| 項目 | 稼働率30% | 稼働率30% | 稼働率30% | 備考 |
|---|---|---|---|---|
| 売上 | 136,656 | 182,208 | 227,760 | |
| 材料仕入原価 | 9,461 | 12,614 | 15,768 | 飲食売上の3割 |
| 人件費 | 21,900 | 21,900 | 21,900 | 時給1,000円で5人 |
| 飲食人件費 | 9,461 | 12,614 | 15,768 | 飲食売上の3割 |
| 水道光熱費 | 3,650 | 3,650 | 3,650 | 10,000円/日 |
| リネン | 10,950 | 14,600 | 18,250 | 500円/人 |
| 賃借料 | 0 | 0 | 0 | |
| 広告費 | 1,200 | 1,200 | 1,200 | 月10万円 |
| その他 | 0 | 0 | 0 | |
| 減価償却 | 92,500 | 92,500 | 92,500 | |
| 利益 | -3,005 | 35,744 | 74,492 |
参考資料
標準的な収支モデルです。
【単位：千円】
| 項目 | 旅館 |
（比率） |
ペンション |
（比率） |
|---|---|---|---|---|
| 売上 | 6722 | 4050 | ||
| 原価 | 1680.5 | 25.0% | 996.3 | 24.6% |
| 人件費 | 2110.708 | 31.4% | 1352.7 | 33.4% |
| 諸費 | 2063.654 | 30.7% | 1466.1 | 36.2% |
| 経常利益 | 867 | 235 |
